4. 財務

概況

2019 年決算,收入 85 萬元,支出 63 萬元,提撥準備金 1.4 萬元後,結餘約 21 萬元。

2020 年預算,收入 164 萬元,支出 164 萬元,提撥準備金 1 萬元後,收支平衡。

本會申報內政部之財務報表(下載)及會計師簽證報告均已完成,並無重大差異,以下就申報內政部之報表進行分析說明。

2019 決算 vs. 2018 決算

2019 決算 vs. 2018 決算

收入增加 66 萬元,因企業捐款增加 30 萬,另有指定用途捐款(辦理 NPO 財務輔導)23 萬元等;

支出增加 46 萬元,包括:

  • 人事費增加 27 萬元(兼職員工薪資正常化,另有技術等顧問諮詢支出);

  • 查核費增加 12 萬元(包含 2018 年首次查核與 2019 年度查核費用);

  • 租金增加 3.5 萬元(8 月開始進駐 NPO Hub,$3500 * 2座位 * 5個月);

  • 提撥基金 1.4 萬元(2018 年為 2 千元)。

結餘 21 萬元,因指定用途捐款尚未執行之故。

2019 決算 vs. 預算

2019 決算 vs. 預算

2019 決算與預算之差異,多與前述原因相同。收入為企業捐款及指定用途捐款增加,支出則為人事費、會計師查核費、租金支出等。

2020 預算 vs. 2019 預算

2020 預算 vs. 2019 預算

2020 年,預估小額捐款微幅增加,而 2019 之企業捐款及指定用途捐款將持續挹注,另預計申請聰明公益資訊平臺升級之贊助捐款約 60 萬元,以及主計總處之研究計畫 60 萬元,故收入為 164 萬元,較 2019 增加 129 萬元。

支出為 164 萬元,較 2019 增加 129 萬元,細節如下:

  • 人事費微幅增加 1 萬元(薪資持續正常化,降低顧問諮詢支出,並增加資訊平臺工讀生費用);

  • 辦公費增加 17 萬元(座位租金、訪視輔導 NPO 差旅支出增加);

  • 業務費增加 20 萬元(增加資訊平臺之每月維護支出及小幅更新費用);

  • 專案計畫支出增加 90 萬元(主計總處研究案 54 萬元,及資訊平臺升級專案 36 萬元);

  • 提撥基金從 4 千元增加為 1 萬元。

目前預算為收支平衡。

資產負債情形(2019/12/31)

資產共約 52 萬元,其中,現金及銀行存款為 42 萬元,佔 81%;另有 NPO Hub 座位押金 7 千元,及法院登記之不可動用財產 10 萬元。

負債共約 6 萬元,主要為應付薪資。

基金及餘絀共約 46 萬元,包括準備基金 2 萬元(如下表),及累積至今餘絀 44 萬元。

其他報表資料

本會目前無固定資產,其餘報表如下。